線上資本額查核報告

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設立簽證報價    增資簽證報價


適用條件

  • 股款種類:現金繳納股款(未以土地、房屋、專利、債權、股權、信用、勞務等抵繳)。
  • 籌備期間:公司籌備期間無任何支出(無未打統編發票或收據須申報)。
  • 未經動用:截至本報告簽證日止,股款未經動用。
  • 公司種類:有限公司或股份有限公司。
  • 適用地區:全區適用(台北市、新北市、桃園市、台中市、台南市、高雄市、及其他縣市皆適用)。

前置作業

  1. 準備反洗錢相關資訊
    • 實質受益人之揭露:請問哪些人擁有對 貴公司最終所有權或控制權?除了股東及董事外,有沒有其他人?如果股東是法人,請揭露法人股東背後之股東及董事,直到自然人股東為止。請揭露姓名、股權比例、國籍(是否與洗錢或資恐高風險國家或地區有關聯?)。如果結構複雜,請提供股權架構圖(範本
    • 資金來源:請問資本額的來源是什麼(例如薪資、股利、借款等)?是否涉及犯罪所得?資金是否來自恐怖主義高風險國家或地區?請準備薪資所得扣繳憑單、股利憑單、借款合約等文件證明您的說法
    • 資金用途:請問資本額主要用途是什麼?這些用途與資本額規模是否符合一般常理?
  2. 開設籌備處帳戶。
  3. 請股東匯入股款。
  4. 向匯款股東索取身分證影本。
  5. 截至簽證日存款餘額證明掃描檔(向開戶銀行申請。)。
  6. 截至簽證日銀行存摺掃描檔,包括:
    • 存摺封面:顯示戶名及帳戶號碼。
    • 戳記內頁:顯示開戶分行戳章。
    • 金額內頁:顯示股款總額,並請逐筆註明匯款股東姓名。
    • P.S. 存摺影本常見問題
  7. 負責人身分證正反面掃描檔。
  8. 公司名稱及所營事業登記預查核定書電子檔(針對新公司設立)。
  9. 公司設立登記表,或最近一次變更登記表(針對既存公司增資)。
  10. 確定公司登記地址。

 「洗錢防制法」與「會計師防制洗錢辦法」
一、目的:根據洗錢防制相關法規,會計師於提供公司設立相關服務時,應確認客戶身份、執行加強客戶審查程序、留存確認身份資料及交易資料。若有可疑情況,會計師應向法務部調查局申報。會計師違反相關規定者,由中央目的事業主管機關處新臺幣五萬元以上一百萬元以下罰鍰。
二、「洗錢」之定義	
「特殊洗錢罪」:
1. 冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。
2. 以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。
3. 規避洗錢防制程序。
「一般洗錢罪」:
1. 意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使他人逃避刑事追訴,而移轉 或變更特定犯罪所得。
2. 掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分 權或其他權益者。
3. 收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
三、常見可疑情況
1. 酬金或交易金額>NT$ 500,000,無正當理由自行或要求多次或連續以略低於NT$ 500,000之現金支付。
2. 酬金或交易金額>NT$ 500,000,無正當理由,以現金、外幣現金 、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具支付。
3. 無正當理由要求立即買賣不動產或事業體。
4. 法務部依資恐防制法公告制裁之個人、法人或團體,或法務部 公布之其他國家、國際組織認定或追查之恐怖組織、恐怖分子。
5. 交易金額源自或將支付於高風險之國家或地區且疑似與恐怖活動、恐怖組織或資助恐怖主義有關聯。
6. 未能說明具體事由,或其事由顯不屬實。
7. 委託關係結束後,發現客戶否認該委託、無該客戶存在或其他有事實足認該客戶係被他人所冒用。

 委任人聲明
委任人所稱之事實及所提供之資料,均係真確;如有虛構或偽造證據等情事,一經發現,受任人得隨時終止本約。所有約定酬金及受任人因處理委任事務所墊付之費用,仍應付清。
如已辦理結案而發現虛構偽造等情事時,其一切法律責任完全由委任人負責之。
委任人亦瞭解公司法第九條「不實登記之撤銷與處罰」--公司應收之股款,股東並未實際繳納,而以申請文件表明收足,或股東雖已繳納而於登記後將股款發還股東,或任由股東收回者,公司負責人各處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五十萬元以上二百五十萬元以下罰金,並與各該股東連帶賠償公司或第三人因此所受之損害;裁判確定後,由檢察機關通知中央主管機關撤銷或廢止其登記。公司之設立或其他登記事項有偽造、變造文書,經裁判確定後,亦由檢察機關通知中央主管機關撤銷或廢止其登記。